目  录

第一部分:部门基本情况

一、部门主要职责

二、部门预算单位构成

第二部分: 部门2020年部门预算表

一、收入支出预算总表（表1）

二、收入预算表（表2）

三、支出预算表（表3）

四、财政拨款收入支出预算总表（表4）

五、一般公共预算财政拨款支出预算表（表5）

六、一般公共预算财政拨款基本支出预算表（表6）

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算表（表7）

八、政府性基金预算支出情况表（8）

第三部分：部门2020年部门预算情况说明

一、部门收入支出预算情况说明

二、收入预算情况说明

三、支出预算情况说明

四、财政拨款收入支出预算情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出预算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出预算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算情况说明

八、政府性基金预算财政拨款收入支出预算情况说明

九、政府性基金预算财政拨款“三公”支出预算情况说明

十、国有资产占用情况说明

第四部分：名词解释

部门2020年部门预算

一、部概况

（一）主要职责

1.贯彻执行国家审计法律、法规和方针政策；制定审计规章制度并监督执行；制定并组织实施审计工作发展规划、专业领域审计工作规划及年度审计计划；对审计、审计调查和核查的事项依法进行审计评价，做出审计决定或提出审计建议。

2.负责全县审计工作。负责对县级财政收支和法律法规规定属于审计范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，维护财政经济秩序，提高财政资金使用效益；对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

3.向县政府报告和向县政府有关部门通报审计情况和结果，提出制定和完善政策、改进工作的建议。

4.依据《中华人民共和国审计法》的规定，直接进行下列审计：

①县级财政预算执行情况和乡镇街道办事处财政决算以及其他财政收支情况；

②县级各部门、事业单位和使用财政资金的其他组织的财务收支；

③县属国有企业、国有资产占控股地位或主导地位企业的资产、负债、损益以及财务收支和经济效益及相关绩效审计；

④政府投资和以政府投资为主的建设项目预算执行和决算；

⑤部门管理的和其他单位受政府委托管理的社会保障基金、社会捐赠资金以及其他有关基金、资金的财务收支；

⑥上级审计机关授权审计的行业和中、省、市驻佛企事业单位财务收支和经济效益；

⑦对世界银行等国际组织和外国政府在我县的贷款、援助项目的财务收支；

⑧其他法律法规规定应由县审计局进行的审计。

5.按照干部管理权限和组织部门委托，对佛坪县科级党政机关和事业单位及国有控股企业领导干部实施经济责任审计。

6.组织实施对贯彻执行国家财经方针政策和宏观调控措施情况的行业审计、专项审计和审计调查。

7.依法受理被审计单位对县审计机关审计决定及行政处罚的复议申请；依法检查审计决定执行情况，监督纠正和处理审计发现的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或县政府裁决中的有关事项，协助配合有关部门查处相关重大案件。

8.指导全县部门单位内审机构的业务工作；核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。

9.组织审计专业培训和审计理论研讨、审计学术研究与信息交流。

（二）部门预算单位构成

从预算构成单位来看，审计局部门预算由单位本级预算和纳入预算汇编范围的 3 个下属单位预算组成。期中行政单位（事业单位）2 个，参照公务员管理事业单位  1 个，全额拨款事业单位  1 个。

二、部门2020年部门预算表

阳新县        2020年部门预算表　　

表一  阳新县  审计局        2020年收支预算总表

表二  阳新县审计局         2020年收入预算总表

表三   阳新县审计局         2020年支出预算总表

表四  阳新县审计局         2020年财政拨款收支预算总表

表五   阳新县审计局         2020年一般公共预算支出表

表六  阳新县审计局         2020年一般公共预算基本支出表

表七  阳新县 审计局      2020年财政拨款“三公”经费支出表

三、2020年部门预算情况说明

（一）部门收入支出预算情况说明

审计局2020年所属单位预算汇总预算总收入是   769.9  万元，审计局2020年度本级预算总收入  769.9万元。其中：财政拨款收入 769.9万元、事业收入0 万元、经营收入0 万元、其他收入 0万元，用事业基金弥补收支差额 0万元，上年度结转结余 0 万元。比2019增加  187.3 万元。主要原因是

审计局2020年所属单位预算汇总预算总支出是   769.9 万元，本级预算总支出 769.9万元。其中：基本支出 614.5万元、项目支出155.4万元、年末结转和结余 0万元。比2019年增加  187.3 万元。主要原因是人员增加，工资上涨，审计业务费用增加。

（二）收入预算情况说明

审计局2020年所属单位预算汇总总收入是 769.9   万元，本年本级收入合计   769.9 万元，其中：财政拨款收入  769.9 万元，占   100  %；事业收入   0  万元，占  0   %；经营收入   0  万元，占    0 %；其他收入  0  万元，占 0   %。

（三）支出预算情况说明

审计局2020年所属单位预算汇总预算总支出是  769.9  万元，本年本级支出合计   769.9万元，其中：基本支出   614.5  万元，占 80  %；项目支出   155.4万元，占  20 %；经营支出    0 万元，占   0  %。

（四）财政拨款收入支出预算总表说明

审计局2020年所属单位预算汇总财政拨款总收入     769.9 万元，审计局本级财政拨款收入 769.9    万元，比2019年相比增加187.3  万元，财政拨款支出总预算   769.9 万元，比2019年相比增加187.3万元。主要原因是增加人员增加，工资上涨，审计业务费用增加。

（五）公共预算财政拨款支出预算情况说明

审计局2020年所属单位预算汇总财政拨款总支出   769.9  万元，2020年部门本级预算公共预算财政拨款基本支出 769.9万元。公共预算财政拨款支出按支出功能分类情况如下：

一、一般公共服务支出类  614.5379 万元，占本年支出 80  %

二、项目支出类155.3621万元，占本年支出 20 %

（六）公共预算财政拨款基本支出预算情况说明

公共预算财政拨款基本支出614.5379   万元，其中人员经费 489.8916  万元，包括基本工资、津贴、社会保障缴费、绩效工资、其他工资福利支出、抚恤金、生活补助、医疗费、住房公积金、提租补贴、购房补贴，公用经费 124.6463万元，包括办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费、维修费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、被装购置费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他商品和服务支出、其他资本性支出。

（七）“三公”经费公共预算财政拨款支出预算情况说明

2020年“三公”经费公共预算财政拨款支出 6.3875万元，其中：因公出国（境）费用、公务接待费 6.3875万元、公务用车购置费 0 万元、公务用车运行维护费  0万元。公务用车购置数  0 辆，公务用车保有数0  辆，国内公务接待批次  0   个，国内公务接待人数  0  人，比2019年“三公”经费减少5%。公务用车购置数  0辆，公务用车保有数  0   辆，国内公务接待批次        69次，国内公务接待人数  712  人。

（八）政府性基金预算财政拨款收入支出预算情况说明

审计局政府性基金支出      0 万元，用于  0    支出万元。

（九）国有资产占用情况

2020年我单位部门预算中固定资产总额为308.32万元。房屋建筑面积为693平方米，其中：办公用房693平方米，专用房屋0平方米；土地面积为0平方米；机动车实有数为0辆，价值0万元，其中：小轿车0辆，大中型车辆0辆，其他车辆0辆；大型专用设备0万元,其它固定资产228.56万元。

（十）重点项目预算绩效目标情况说明

我单位2020年部门预算无重点项目预算，无绩效目标说明。

（十一）政府采购安排情况说明

　　按照现行政府采购管理规定，2020年部门预算中纳入政府采购预算支出合计  45000 万元，包括：货物类  45000万元，工程类0 万元，服务类 0万元，其他类0万元。在实际执行中根据计划据实调整。 

（十二）关运行公用经费安排情况说明情况说明

   机关运行公用经费  123.1619  万元：包括办公费   72.9  万元、、会议费  0.86   万元、培训费   2.6782  万元、公务接待费   6.3875  万元、工会经费   5.8725  万元、福利费   4.4637  万元、其他商品和服务支出  30 万元。

第四部分名词解释

一、财政补助收入：指县级财政当年拨付的资金。

二、其他收入：指除“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。主要是存款利息收入等。

三、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

四、一般公共服务（类）行政运行（项）：指县行政单位及参照公务员管理事业单位用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。

五、一般公共服务（类）一般行政管理事务（项）：指县行政单位及参照公务员管理事业单位用于开展立法调研、财政信息宣传、非税收入征管等未单独设置项级科目的专门性财政管理工作的项目支出。

六、一般公共服务（类）机关服务（项）：指县单位服务中心为机关提供办公楼日常维修、维护等后勤保障服务的支出。

七、一般公共服务（类）其他一般公共服务支出（款）其他一般公共服务支出（项）：指单位用于其他一般公共服务方面的支出。

八、教育（类）普通教育（款）高等教育（项）：指单位厅支持地方高校的重点发展和特色办学，组织专家对省属院校申报的建设规划和项目预算进行评审等相关工作的支出。

九、社会保障和就业(类)行政事业单位离退休（款）归口管理的行政单位离退休（项）：指单位用于离退休人员的支出、退休人员支出，以及提供管理服务工作的离退休干部处的支出。

十、社会保障和就业(类)行政事业单位离退休（款）其他行政事业单位离退休支出（项）：指单位用于离退休方面的其他支出。

十一、医疗卫生与计划生育（类）医疗保障（款）行政单位医疗（项）：指单位用于机关干部职工及离退休人员医疗方面的支出。

十二、住房保障（类）住房改革支出（款）购房补贴（项）：指按照相关住房分配货币化改革的政策规定和标准，对无房和住房未达标职工发放的住房分配货币化补贴资金。

十三、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

十四、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出（包括基本工资、津贴补贴等）和公用支出（包括办公费、水电费、邮电费、交通费、差旅费等）。

十五、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十六、“三公”经费：是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。